2022年3月4日，在山东乳山市南黄镇院后村暖心食堂，一位老东说念主展示我方的互助养老手册。  新华社记者 郭绪雷 摄

21日，《国务院办公厅对于鼓吹个东说念主待业金发展的认识》公布。这意味着，各方关怀已久的个东说念主待业金轨制认真“出炉”。个东说念主待业金是什么、怎样缴、如何领？记者采访了业内泰斗行家。

是什么——采纳个东说念主账户制，有税收优惠

“轻便说，个东说念主待业金便是存一笔钱，当作基本养老保障的补充，到退休的时候又多了一个待业金开头。”中央财经大学社会保障商讨中心主任褚福灵暗示。

认识明确，个东说念主待业金实行个东说念主账户轨制，缴费系数由进入东说念主个东说念主承担，实行系数积聚。进入东说念主通过个东说念主待业金信息惩处服务平台，竖立个东说念主待业金账户。

进入东说念主不错用交纳的个东说念主待业金在允洽顺序的金融机构概况其照章合规交付的销售渠说念购买金融家具。个东说念主待业金资金账户实行闭塞开动，其职权归进入东说念主通盘，除另有顺序外不得提前支取。

尊府图（新华社发）

褚福灵讲解注解说真实绿帽，与购买普通银行高兴概况基金、生意保障不同的是真实绿帽，东说念主们拿个东说念主待业金投资金融家具，可享受脱期纳税等税收优惠战略。此外，二者安全性、文书率也不尽调换。

“此前也有一些‘养老高兴’试点家具，是由个别行业、机构推出的。而个东说念主待业金是当作国度轨制推出来的，归集资金将会多得多，因此容易产生领域效应，更成心于擢升收益率。”他暗示。

我国已初步竖立起包括基本养老保障、企业及行状年金、个东说念主生意养老保障的“三撑抓”养老保障体系。但第三撑抓发展进度较低，使得住户短少获取富厚和弥漫收益的待业金投资渠说念。个东说念主待业金轨制“出炉”，将鼓吹第三轨制法式发展，壮大待业金领域。

“国度投资、单元出钱，个东说念主也要允洽储蓄，‘多条腿走路’，从而共担养老背负。”褚福灵说。

怎样缴——自觉进入，年交纳上限12000元

凭据认识，在中国境内进入城镇员工基本养老保障概况城乡住户基本养老保障的行状者，不错进入个东说念主待业金轨制。放胆2021年末，世界基本养老保障参保东说念主数已达10.3亿东说念主。

2022年3月20日，老年东说念主与村民在龙里县冠山街说念五新村老年互助中心聊天。 新华社发（黄晓海摄）

“基本上有能力、特等愿的行状者王人不错进入，体现了轨制的普惠性。”中国社科院世界社保商讨中心主任郑秉文说。

认识顺序，每年交纳个东说念主待业金的上限为12000元，东说念主社部、财政部凭据经济社会发展水缓和多线索、多撑抓养老保障体系发展情况等成分当令疗养缴费上限。

行家暗示，戒指交纳金额主如果为了幸免高收入群体通过这一渠说念避税，从而进一步拉大收入差距。好意思国的个东说念主退休账户轨制也竖立了年交纳金额的上限。

这笔钱具体怎样投资？“个东说念主待业金轨制是对个东说念主税收递延型生意养老保障试点的‘升级版’，它扩大了粉饰的金融家具范围，馬來西亞華人群可得志更多不同线索和偏好的需求采纳。”郑秉文暗示。

按照认识，个东说念主待业金资金账户资金用于购买允洽顺序的银行高兴、储蓄进款、生意养老保障、公募基金等运作安全、进修富厚、目的法式、侧重永恒保值的得志不同投资者偏好的金融家具，进入东说念主可自主采纳。

参与个东说念主待业金开动的金融机构和金融家具由有关金融监管部门详情，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

“一方面，个东说念主应感性采纳家具，承担与收益相匹配的投资风险；另一方面，有关部门要切实防患风险，对家具的风险性进行监管，并依期向社会潜入有关信息，助力个东说念主待业金保值升值。”褚福灵说。

如何领——可按月、分次或一次性领取

凭据认识，进入东说念主达到领取基本待业金年纪、系数丧黩行状能力、放洋(境)假寓，概况具有其他允洽国度顺序的情形，经信息平台核验领取条目后，不错按月、分次概况一次性领取个东说念主待业金，领取样貌仍是详情不得革新。

领取时，应将个东说念主待业金由个东说念主待业金资金账户转入本东说念主社保卡银行账户。进入东说念主示寂后，其个东说念主待业金资金账户中的钞票不错剿袭。

“万一退休时，遭受不成控风险导致收益下滑，概况还但愿抓续投资进一步积聚养老钱，也不错采纳不领取，逃避市集低迷阶段。”郑秉文说，当作一种投资型轨制，个东说念主待业金收益上下取决于许多成分。它既与经济发展水平、轨制开动质料密切有关，又受个东说念主投资眼神、投资能力和风险容忍度的影响，将是多重成分作用的效果。

证监会21日暗示，将攥紧制定出台个东说念主待业金投资公募基金配套王法轨制，优化中永恒资金入市环境。抓续加强机构和从业东说念主员监管力度，强化投资者保护，保障待业金投资运作安全法式，促进个东说念主待业金高质料发展。

鼓吹个东说念主待业金发展是健全多线索、多撑抓养老保障体系，径直干系庶民躬行利益。当今，我国60岁及以上东说念主口已达2.64亿东说念主，住户进款逾越90万亿元。养老保障靠近的挑战繁密，但养老储蓄调遣为养老投资的空间也繁密。

认识要求，东说念主社部、财政部加强携带和合作，齐集本色分措试验，采纳部分城市先试行1年，再安详推开。此外，各有关部门还将按照服务单干制定落实认识的具体战略措施。